近期，江西李某母亲取去世儿子5.5万元银行存款遭拒，起诉银行并获得法院支持一事，再度引发公众对已故存款人存款提取的关注。存款人去世后，因各种繁琐的手续导致继承人提取不了存款的案例并不少见。
广州日报全媒体记者调查发现，国家金融监督管理总局、中国人民银行联合发布的《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（以下简称《通知》）实施近满月，广州多家银行已落地实施。不过，值得注意的是，记者调查发现，5万元以内可简化一次性提取，但需要提供多项证明材料。而如果掌握已故亲属的银行卡和密码，通过网银转账或ATM机转账提现，也会遇到额度限制。
超5万元提取需公证或走诉讼渠道
今年6月1日起，《通知》正式实施，已故存款人小额存款简化提取的账户限额统一提高至5万元。
记者从广州多家银行了解到，对于已故存款人在同一法人银行业金融机构的账户余额合计不超过5万元人民币（或等值外币，不含未结利息），提取申请人为已故存款人的配偶、子女、父母或公证遗嘱指定的继承人、受遗赠人，不需要提交公证书，可办理一次性提取已故存款人存款及利息。
需要注意的是，已故存款人小额存款简化提取，虽然无须走公证流程，但仍须向银行提交相关基本材料，主要包括四项：一是已故存款人的有效死亡证明；二是提取申请人的有效身份证件；三是提取申请人亲笔签名的承诺书；四是提供能够证明亲属关系的材料，如居民户口簿、结婚证、出生证明等；如果是非第一顺序继承人（包括配偶、子女和父母）、公证遗嘱指定的继承人、受遗赠人，申请提取已故人存款时，则需要提供公证遗嘱。
“简化提取并不简单。”市民陈先生告诉记者，他是独生子，父亲前段时间去世，他去银行取款，虽然是5万元以下可以简化提取，但他花了近半个月才把材料准备齐全。“死亡证明需要有公安局的盖章；更麻烦的是，由于我的户口跟父亲不在一起，而且没有出生证，父亲的其他直系亲属又都不在世，只能找到出生地的派出所或居委会开证明。虽然麻烦，不过最终还是能够证明‘我爸是我爸’。”陈先生说。
值得关注的还有，5万元的限额是针对已故存款人在同一法人银行业金融机构的限额。也就是说，每家银行均有5万元小额存款简化提取额度。不过，一次性提取后，需要注销已故存款人账户。
若已故存款人的账户超过5万元，多家银行表示，由继承人向当地公证处（尚未设立公证处的地方向县、市人民法院）申请办理继承权证明书，银行凭继承权证明书、提取申请人本人有效身份证件办理过户或支付手续。如该项存款的继承权发生争执时，应由人民法院判处，银行凭人民法院的判决书/裁定书/调解书、提取申请人本人有效身份证件办理过户或支付手续。
手握银行卡和密码 提取或遇额度限制
采访中，有市民提出疑问：继承人如果掌握已故存款人的银行卡和密码，是否可直接取款？
多家银行明确告诉记者，不管继承人是否知道密码，储蓄存款继承业务按已故存款人存款继承办理，除非是银行机构对账户人已故不知情。
据了解，如果在已故存款人身份证注销前，在银行不知晓户主已故的情况下，凭身份证及密码，或可按正常代理取款操作。不过，目前各家银行对柜台大额取款的审核也较严格，一般会问及取款用途等。
此外，记者从多家银行了解到，如果有银行卡及密码，是可以在ATM机取款、查询交易信息。不过，目前广州ATM取款的日限额是2万元。网银转账方面，如果是非同名转账，超过限额则需要进行人脸识别，此外，网银转账还会受到账户人设定的转账日限额的限制。
丧葬费抚恤金不计入5万元限额
此外，值得关注的还有，《通知》明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取，进一步降低公证成本。
不过，申请人同样需要证明账户中资金属于丧葬费、抚恤金。银行通过核查交易信息和资金来源、申请人签署承诺书等方式确认资金性质，在保障资金安全的前提下，办理简化提取。
多家银行表示，需要提供的证明材料包括但不限于记载用途/摘要的相关交易明细/凭证。如某银行介绍，目前丧葬费、抚恤金的认定，常见有几种方式：通过带有社保局印章的《待遇核定表》/《待遇核定办结单》上的丧葬费和抚恤金进行核实确认，且款项为社保局划入；或是通过银行系统查询账户流水，查看入账款项的交易摘要是否为“丧葬补助”“丧葬费”“代发抚恤”“抚恤金”等含有“丧葬”“抚恤”字眼，且款项为社保局划入。
该银行还表示，如遇客户提供的表单缺少印章、表单内容有歧义、款项非社保局划入等特殊情况，银行将通过多种方式，如与当地社保局、款项划入机构进行沟通，协助客户进行丧葬费、抚恤金的认定，在风险可控的前提下，便利客户办理业务。
另有国有大行则表示，如果无法确认为丧葬费、抚恤金的，申请人在提取承诺书中补充资金性质确为丧葬费、抚恤金的承诺后，银行在保障资金安全的前提下也可办理简化提取。
优化后的《通知》 主要有三个变化
一是提高简化提取限额。明确账户限额统一提高至5万元，自2024年6月1日起银行业正式施行，农村中小银行可延后至2025年底达到该要求。而此前的规定是《关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（银保监办发〔2021〕18号），彼时取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或是受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求，并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。
二是扩大简化提取范围。将黄金积存产品以及国债、理财产品纳入简化提取范围，但其本金和实际收益一并计入5万元账户限额；丧葬费、抚恤金也可全额简化提取，而且不计入5万元账户限额。
三是可查询交易明细。已故存款人的第一顺序继承人在提取已故存款人存款时，基于合法、正当理由申请查询已故存款人账户交易明细的，银行业金融机构应当应申请人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。已故存款人生前另有安排的除外。
文/广州日报全媒体记者 林晓丽
